Налог на выигрыш в азартных играх: что нужно платить

Налоги – это не то, о чем вы обычно думаете по пути в букмекерскую контору, казино или на трек. Однако каждый, кто делает ставку, должен понимать основы налогообложения, как налоги применяются к деньгам, выигранным в азартных играхслишком.

Это факт выигрыши в азартных играх полностью облагаются налогомхотя вы можете вычесть свои убытки от азартных игр, если вы используете Приложение A, форму 1040 и детализируете свои вычеты.

Эта статья будет охватывать налог на выигрыш в азартных играх и все, что вам следует об этом знать. Хотя криптовалюты в настоящее время регулируются в США лишь частично, большинство этих правил распространяются и на выигрыши в криптоказино, но некоторые моменты мы рассмотрим отдельно.

Связь между налогами и выигрышами в азартных играх

Облагаются ли налогом выигрыши в азартных играх? Учитывая, как долго азартные игры были важной частью истории США, можно ожидать, что все выигрыши от азартных игр имеют налоговые последствия. Это включает безналичные и денежные выигрыши. Денежные выигрыши в азартных играх обычно включают любые денежные поступления от игр в казино, игровых автоматов, выигрышей в лотереи, бинго, розыгрышей лотереи, тотализаторов, игр в покер и кено.

С другой стороны, безналичные выигрыши в азартных играх включают выигрыши, которые связаны не с денежными расчетами, а с физическими вещами. например, полностью оплаченный отпуск или машина. В подобных случаях победитель должен раскрыть справедливую рыночную стоимость предмета (FMV) при указании своего дохода.

В отношении налогов на выигрыши в азартных играх следует отметить одну важную вещь: количество выигранных денег имеет значение. Каждая сумма имеет свои требования к отчетности.

Например, согласно правилам США, вы должны сообщить о выигрыше в размере 600 долларов США или более в Налоговую службу (IRS). В продолжение этого давайте рассмотрим отчетность о доходах по суммам.

Сообщение о выигрыше по налогам в IRS: форма W-2G

Если вы получаете выигрыш от азартных игр, в соответствии с налоговыми правилами плательщик обязан предоставить вам Форма W-2G. Это Определенная форма выигрыша в азартных играх, и он содержит информацию о налогоплательщиках, необходимую для подачи налоговой декларации в финансовом году.

Форма W-2G имеет особые требования. которые необходимо соблюдать при принятии решения о сообщении или удержании. Эти требования включают в себя сумма, выигранная в результате азартных игр, тип этой деятельности, когда и где вы выиграли, а также соотношение вашего выигрыша к сумме, которую вы поставили. Сюда также входит сумма, удержанная в виде федерального подоходного налога и налога штата.

Если игорное заведение выдает форму W-2G, а ваш выигрыш не сообщается, вам будет выдано последующее уведомление IRS, CP2000 – Уведомление о заниженном доходе. Обычно он содержит всю информацию о вашем удержанном доходе и о том, что вам нужно сделать, чтобы исправить это несоответствие. В противном случае вы можете нарушить закон.

Даже если вам не выдана форма W-2G, вы все равно обязаны сообщить о своем выигрыше. как прочие доходы. Вот почему важно, чтобы вы безопасно документировали все свои отчеты о платежах и ставках, когда вы играете в азартные игры. Они помогут вам не допустить ошибок.

Форму W-2G могут выдать несколько плательщиков, поэтому вам придется рассматривать каждую форму индивидуально, сообщая в каждой форме точную сумму, которую вы получили от каждого учреждения.

Выигрыши в азартных играх обычно указываются как «Другие доходы» в декларации о подоходном налоге с физических лиц. Сумма налогов на выигрыш в азартных играх, которую вы должны платить, варьируется, и об этом мы поговорим далее.

Сообщение о выигрышах в азартных играх

Ты должен знать какие суммы выигрыша требуют от вашего плательщика сообщить в IRS и выдать вам форму W-2G. Ты должен сообщить следующие пороги выигрыша:

  1. Если вы выиграете 600 долларов или больше на ипподроме
  2. Если ваш выигрыш составляет 1200 долларов США или более в любой игре в бинго или на игровом автомате
  3. Если ваш выигрыш в азартных играх в кено составляет 1500 долларов США или более (эта сумма не включает любые суммы, которые вы поставили)
  4. Если вы выиграете 5000 долларов США или более в покерном турнире (выигрыш минус ваша ставка или бай-ин)

Эти требования по подоходному налогу на азартные игры обязывают вас предоставить свой номер социального страхования игорному заведению, после чего вы заполните форму «Определенные выигрыши в азартных играх» и сообщите о своем выигрыше.

Сообщают ли казино о ваших выигрышах в IRS? Не все из них, так как некоторые игры казино освобождены от этого правила. Например, формы W-2G не будут выдаваться, когда вы выигрываете в таких играх, как кости, рулетка, кости и блэкджек, независимо от того, сколько вы выиграете. Однако это не означает, что вам не нужно отчитываться перед IRS или платить налоги с этих выигрышей.

Вместо этого вам не нужно заполнять форму W-2G для получения этого выигрыша. Действующее правило – сообщать обо всех выигрышах в азартные игры в IRS.

Что касается удержания налога, то это происходит в двух ситуациях:

  • Когда выигрыши в пулах ставок, лотереях и лотереях превышают 5000 долларов США (без учета суммы ставки)
  • Когда выигрыш превышает сумму ставки как минимум в 300 раз.

В случае удержания вам будет выдана форма W-2G с указанием вашего общего выигрыша и суммы удержанного налога. Как и в случае с налоговыми выигрышами, вы по-прежнему несете ответственность за включение удержаний в налоговую декларацию, даже если вы не получили форму.

Сообщите о своем меньшем выигрыше

Налоговое законодательство в отношении азартных игр предусматривает, что вы должны сообщать обо всех своих выигрышах в IRS, даже если это лишь меньшие суммы.. Даже если вы выиграли всего лишь 10 долларов в азартных играх, вы по закону обязаны сообщить об этом.

Ваш общий доход в налоговых декларациях представляет собой сумму всех притоков денежных средств на ваше имя. Короче говоря, это будет означать ваш регулярный трудовой доход плюс ваши выигрыши в азартных играх. Плюсом является то, что вам не придется платить налоги со своего выигрыша.

Отчетность об убытках от азартных игр по налогам

Вы можете уменьшить свой налоговый счет в случае убытка, если детализируете свои вычеты. Вы вычитаете ежегодные убытки от азартных игр в Приложении А, форма 1040. Это ограничено, поскольку вычеты разрешены только для суммы, указанной как выигрыш в азартных играх. Чтобы сделать это без проблем, убедитесь, что:

  • Документируйте всю свою азартную деятельность
  • Записывайте свои выигрыши и проигрыши от азартных игр

Чтобы вычесть любые потери, должен быть выигрыш. Вы не можете вычесть убытки, если вы отказались от выигрышей в течение всего года.

Отчетность о потерях по налогам для профессиональных игроков происходит немного по-другому. Профессиональные игроки могут вычитать убытки, не классифицируя их по статьям, классифицируя их как обычные и деловые расходы. Они также используют График C вместо A.

Однако, чтобы квалифицироваться как профессиональный игрок, вы должны регулярно заниматься этой деятельностью, и вашей основной целью должно быть получение прибыли. Случайные азартные игры не сделают вас профессионалом.

Местные и государственные налоги

До сих пор мы говорили с точки зрения федеральных налогов, но если вы посмотрите на форму W-2G, вы увидите распределение налогов штата и местных налогов. Помимо федеральных налоговых обязательств, вы также должны платить местные налоги или налоги штата.. В каждом штате есть свои правила: в некоторых взимается фиксированный процент, а в других — в зависимости от выигранной суммы.

Возможно, вам даже повезет жить в штате, где не взимается налог с выигрышей в азартных играх. Южная Дакота, мы смотрим на тебя.

Что произойдет, если вы живете в штате, который взимает налоги на выигрыши, и делаете ставку в другом штате, который делает то же самое? Хотя штат, в котором вы играете, может удерживать налог с вашего выигрыша, вы не будете облагаться двойным налогом. Ваш родной штат, скорее всего, предложит вам налоговую льготу на налоги, собранные другим штатом.

Сколько облагается налогом выигрыш в азартных играх?

В целом, когда вы выигрываете крупную сумму денег, стандартная фиксированная ставка в размере 24% вычитается как налог с общей суммы выигрыша. и форма W-2G выдается в качестве доказательства сделки. Эта ставка налога на выигрыш в азартных играх вычитается и отправляется в IRS.

Следует отметить, что это не высечено в камне, и бывают случаи, когда вы можете получить часть вычтенных сумм обратно или вам придется заплатить больше. Использовать это калькулятор налога на выигрыш в азартных играх чтобы получить четкое представление о том, сколько могут составлять ваши налоговые платежи в зависимости от штата.

С выигрышей в лотерею IRS уже задолжало около 25 процентов вашего выигрыша по подоходному налогу, задолго до того, как вы получите доллар из этих денег. С вас может быть удержано еще до 13 процентов налога, если также принять во внимание местные и государственные налоги.

Что произойдет, если вы не сообщите о своем выигрыше?

Существуют ли штрафы за несообщение о выигрыше в азартных играх? Ответ зависит от того, сколько вы выиграли и сообщает ли казино о вашем выигрыше. В случае крупных выигрышей практически нет шансов, что о них не сообщат, так что вы можете также следовать закону.

Меньшие выигрыши немного более расслаблены. Казино реже сообщают о них, и они могут оставаться незамеченными в течение довольно долгого времени, обычно до тех пор, пока не будет проведена проверка по чему-то еще или пока информатор не выделит несоответствия (IRS предлагает вознаграждение за информацию о лицах, уклоняющихся от налога на выигрыш в казино).

Как только IRS узнает об этом, вас могут оштрафовать или даже посадить в тюрьму за уклонение от уплаты налогов.

Заключить

Теперь, когда мы обсудили тонкости налогов на выигрыши в казино, вот краткий обзор основных моментов и несколько советов, которые следует запомнить:

  • Все выигрыши в азартных играх должны быть указаны в вашей налоговой декларации.
  • После выигрыша в игровом заведении вам должна быть выдана форма W-2G.
  • Удержание налога может быть необходимо в некоторых ситуациях.
  • Возможно, вы сможете вычесть свои убытки
  • Обо всех выигрышах и проигрышах следует сообщать в IRS отдельно.
  • Убедитесь, что вы ведете точный учет всей своей деятельности, чтобы избежать проблем с аудитом и соблюдать налоги IRS на азартные игры.
  • В зависимости от вашего местоположения с вашего выигрыша могут взиматься местные и государственные налоги.

Часто задаваемые вопросы

Сообщают ли казино о выигрышах в азартные игры в IRS?

Да, они делают. По закону все казино обязаны сообщать в IRS о любых выигрышах в азартных играх. Сюда входят денежные средства и призы, выигранные в азартных играх, таких как игровые автоматы, блэкджек, рулетка и т. д.

Возмещаются ли убытки от азартных игр?

Вы можете вычесть убытки от азартных игр, если вы укажете свои вычеты в Приложении А своей налоговой декларации. Это означает, что вам нужно будет отслеживать все свои выигрыши и проигрыши в азартных играх в течение года; большинство казино предоставляют игрокам отчет о выигрышах/проигрышах в конце года для целей налогообложения.

Какой процент выигрышей в азартных играх следует сообщать?

В зависимости от суммы, которую вы выиграли, вам может потребоваться уплата налогов с выигрыша в азартных играх. IRS взимает 25-процентный налог на выигрыш в азартных играх с выигрышей в игровых автоматах, кено и лотереях на сумму более 5000 долларов.

Similar Posts

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *